Beni immobili e mobili, del valore di 15 milioni di euro, sono stati sequestrati a tre
imprenditori romani dai Finanzieri del Comando Provinciale di Roma, nell’ambito di
un’inchiesta giudiziaria avviata sulla vendita dell’albergo “Ambasciatori Palace” di via Veneto
a Roma, uno dei simboli negli anni ’60 della cd. “dolce vita”.
Le indagini delle Fiamme Gialle del Nucleo Polizia Tributaria hanno consentito di ricostruire
in maniera certosina i passaggi della cessione dell’intera proprietà del noto albergo,
avvenuta nel 2008, tra una famiglia di imprenditori capitolini ed un importante gruppo
alberghiero partenopeo, preordinati, grazie a plurimi, collegati e complessi negozi giuridici,
ad occultare al Fisco la sostanziosa plusvalenza (differenza positiva tra il valore delle quote
sociali e il prezzo di vendita) realizzata dai cedenti, pari ad oltre 89 milioni di euro.
Infatti, era stata orchestrata l’interposizione, tra cedente e cessionario, di una società
fiduciaria inglese, le cui quote azionarie sono state conferite ad un trust con sede in Nuova
Zelanda, paese avente un regime di fiscalità privilegiata (cd. “off-shore”), sul cui conto
corrente presso una banca di Ginevra è pervenuto il bonifico relativo al corrispettivo
dichiarato della vendita, pari ad oltre 92 milioni di euro.
La plusvalenza avrebbe dovuto concorrere alla formazione della base imponibile ai fini delle
imposte sui redditi, per ognuno dei tre soggetti, per il 40% dell’ammontare della stessa, per
un totale di circa 15 milioni di euro.
L’istituto del trust, di derivazione anglosassone, è stato utilizzato nel caso di specie con la
finalità di interporre un soggetto terzo residente all’estero tra le parti della cessione evitando
la tassazione in Italia della plusvalenza in capo ai beneficiari.
Il provvedimento di sequestro preventivo - emesso dal Giudice delle Indagini Preliminari del
Tribunale di Roma su richiesta della Procura della Repubblica di Roma – è volto a cautelare
l’Erario ai fini della confisca cd. “per equivalente”, per le imposte non versate, le pene
pecuniarie e gli interessi maturati.
I tre sono indagati, a diverso titolo, per i reati di omessa presentazione e di dichiarazione
infedele dei redditi, avendo superato le soglie di punibilità previste dalla vigente normativa
penale-tributaria.
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DALLO STRALCIO DEL MESSAGGIO DEL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA GIORGIO NAPOLITANO
ROMA 22 APRILE 2013
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DALLO STRALCIO DEL MESSAGGIO DEL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA GIORGIO NAPOLITANO
ROMA 22 APRILE 2013
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